Depuis le 1er janvier 2018, les revenus de votre épargne supportent la flat tax, également appelée "Prélèvement Forfaitaire Unique" (PFU), de 30% qui comprend 17,2% de prélèvements sociaux et 12,8% de prélèvement forfaitaire. Les intérêts et les dividendes ne dérogent pas à cette règle.
Pour les revenus encaissés en 2024, vous pouvez demander à être dispensé du prélèvement à la source de cet acompte à condition d'en faire la demande expresse auprès de nos services avant le 30 novembre 2023.
Cette demande de dispense doit être accompagnée d'une attestation sur l'honneur précisant que le Revenu Fiscal de Référence de votre foyer fiscal (indiqué sur votre avis d'imposition reçu en 2023, établi au titre de vos revenus 2022 est inférieur à :
- pour les intérêts (Livrets, Comptes à Terme,…) : si votre revenu fiscal de référence 2021 ne dépasse pas 25 000 € pour un célibataire ou 50 000 € pour un couple.
- pour les dividendes (Parts de Capital…) : si votre revenu fiscal de référence 2021 ne dépasse pas 50 000 € pour un célibataire ou 75 000 € pour un couple.
L'attestation à remplir et à nous retourner à cette adresse se trouve ci-dessous :
Société financière de la Nef - Middle Office Clients - Comptes
Immeuble Woopa
8 avenue des Canuts
CS 60032
69517 Vaulx-en-Velin Cedex
ATTENTION : La situation fiscale de chacun étant susceptible de changer d'une année sur l'autre, cette attestation devra être fournie chaque année avant le 30 novembre.